第一條 為了保障公司內(nèi)部各類管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確的傳遞，加強(qiáng)公司管理與內(nèi)部控制，確保公司內(nèi)部報(bào)告信息披露的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

 

        第二條 本制度適用于公司各部門及全體員工。

 

　　第三條 本制度所稱內(nèi)部報(bào)告，是指各部門根據(jù)公司內(nèi)部管理需要編制的，為滿足公司戰(zhàn) 略實(shí)現(xiàn)為目標(biāo)、決策和控制為核心，提供具有相關(guān)性、可靠性和可比性信息保證的文件。

 

　　內(nèi)部報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、信息調(diào)研報(bào)告、項(xiàng)目專案報(bào)告、部門總結(jié)報(bào)告、工作規(guī)劃報(bào)告、工作分析報(bào)告、工作建議報(bào)告、重大事件專題報(bào)告等方面的報(bào)告。

 

　　第四條 總經(jīng)理辦公室是內(nèi)部報(bào)告信息的歸口管理存檔部門，各部門負(fù)責(zé)部門職能層面的內(nèi)部報(bào)告、制作、分析、歸檔及管理工作。

 

 

　　第五條 內(nèi)部報(bào)告編寫應(yīng)防止不同信息采取“打包”方式處理，出現(xiàn)定性錯(cuò)誤，處理不當(dāng)。

 

　　第六條 內(nèi)部報(bào)告編寫內(nèi)容應(yīng)做到以下要求：

 

　�。ㄒ唬┛陀^、準(zhǔn)確提出事實(shí)數(shù)據(jù)：

 

　　保持客觀性以讓報(bào)告使用者充分了解情況是內(nèi)部報(bào)告的基本原則；

 

　�。ǘ�）圍繞主題、文字力求簡潔：

 

　　要提綱挈領(lǐng)，應(yīng)附有圍繞主題的充分材料，同時(shí)又要使報(bào)告使用者足夠活楚了解報(bào)告事項(xiàng)，要有說服力的提出結(jié)論，突出主要信息的敘述和對事實(shí)的分析，注意每個(gè)問題甚至整個(gè)報(bào)告得出的結(jié)論都要準(zhǔn)確：

 

　�。ㄈ�）有限證據(jù)或數(shù)據(jù)部信息不能代表全部信息，個(gè)別問題不能代表普遍問題；對抽樣事項(xiàng)的抽樣方法及抽樣規(guī)模進(jìn)行說明，避免不當(dāng)；

 

　　（四）報(bào)告表述要通俗易懂：

 

　　盡可能少用專業(yè)術(shù)語和不規(guī)范術(shù)語，盡量不使用含糊的詞語：必須使用技術(shù)性術(shù)語及生僻的縮略語時(shí)，應(yīng)對用語進(jìn)行活楚定義：

 

　�。ㄎ澹┙Y(jié)論活晰：

 

　　要讓報(bào)告使用者活楚了解結(jié)論，而不應(yīng)讓使用者自己判斷：

 

　�。�六）結(jié)論如實(shí)、客觀闡述：報(bào)告防止夸大或片面定性，應(yīng)依據(jù)客觀數(shù)據(jù)、信息作出闡述；報(bào)告應(yīng)使用活晰明確、客觀公正的詞語進(jìn)行敘述，避免使用會(huì)產(chǎn)生歧義和爭辯的語言。

 

　　第七條 內(nèi)部報(bào)告編寫格式應(yīng)包括以下內(nèi)容：

 

　�。ㄒ唬� 報(bào)告名、文件號(hào)：

 

　�。ǘ�）起草或制定部門：

 

　�。ㄈ�）執(zhí)行范圍、報(bào)告內(nèi)容；

 

　　（四）報(bào)送和抄送部門。

 

 

　　第八條 各部門對內(nèi)部報(bào)告的審核應(yīng)注意以下要求：

 

　�。ㄒ唬┎杉�的信息，要進(jìn)行真實(shí)性和邏輯性審核，保證數(shù)據(jù)真實(shí)客觀：

 

　　（二）對信息、資料核實(shí)有無遺漏、重復(fù)；

 

　�。ㄈ�）對把握不準(zhǔn)或有疑問數(shù)據(jù)、信息，應(yīng)提交討論審核確認(rèn)。

 

　　第九條 部門經(jīng)理針對內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行實(shí)質(zhì)審核。部門經(jīng)理提出審核意見，重新對內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行修改：部門經(jīng)理對報(bào)送信息的質(zhì)量、及時(shí)性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。

 

　　第十條 部門經(jīng)理審核通過后，提交分管高管進(jìn)行復(fù)核，并針對內(nèi)部報(bào)告內(nèi)容進(jìn)一步提出修改建議，將修改意見反饋到部門重新進(jìn)行編制。

 

　　第十一條 部門經(jīng)理根據(jù)建議進(jìn)行修正后提交公司高管審批。

 

 

　　第十二條 各部門應(yīng)定期報(bào)送內(nèi)部報(bào)告，促進(jìn)建立標(biāo)準(zhǔn)化的報(bào)告數(shù)據(jù)收集流程并盡可能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化。

 

　　第十三條 內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f各環(huán)節(jié)應(yīng)實(shí)行向定向?qū)ο髠鬟f的要求，應(yīng)做好內(nèi)部信息保密措施，不得向非傳遞對象傳遞信息，以避免信息的泄密。

 

　　第十四條 各部門應(yīng)就內(nèi)部報(bào)告反饋的信息或內(nèi)容進(jìn)行解釋、說明，并就內(nèi)部報(bào)告提及的問題進(jìn)行評估及提出解決措施。遇到重大問題，需跨部門或高管協(xié)助的，應(yīng)召開專題討論會(huì)議。

 

 

　　第十五條 各部門在業(yè)務(wù)中得到的信息報(bào)告除特殊留用外，須交由總經(jīng)理辦公室檔案管理員進(jìn)行處理并保存。

 

　　第十六條 總經(jīng)理辦公室檔案管理員對存放在資料室的所有檔案資料的安全及保密負(fù)責(zé)：

 

　　未經(jīng)其許可其他管理人員不得進(jìn)入公司資料室。

 

　　第十七條 凡因工作需要須使用公司內(nèi)部報(bào)告檔案者，須登記簽名；機(jī)要文件須公司高管審批，一般性內(nèi)部報(bào)告由部門經(jīng)理審批。

 

　　第十八條 查閱或借閱檔案人員須愛護(hù)檔案，切勿圈劃、涂改、剪裁、損壞、丟失，違者根據(jù)情節(jié)嚴(yán)肅處理

 

　　第十九條 內(nèi)部報(bào)告保管期限根據(jù)公司《檔案管理辦法》規(guī)定的期限進(jìn)行保管。

 

 

　　第二十條 內(nèi)部報(bào)告責(zé)任人及其他因工作關(guān)系接觸到信息的工作人員在相關(guān)信息未公開披露前，負(fù)有保密義務(wù)。

 

　　第二十一條 公司高管、經(jīng)理，以及接觸信息的其他人員，在相關(guān)信息尚未公開披露之前。

 

　　應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，對相關(guān)信息嚴(yán)格保密，不得泄漏公司的內(nèi)部信息。

 

　　第二十二條 未經(jīng)公司審批程序，公司任何部門均不得以公司名義對外披露公司任何信息。公司相關(guān)部門草擬內(nèi)部刊物、內(nèi)部通訊及對外宣傳文件的，應(yīng)依據(jù)公司審批權(quán)限審批禁止在宣傳性文件中泄露公司未經(jīng)披露的任何信息。

 

 

　　第二十三條 內(nèi)部報(bào)告評估以信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性，報(bào)告的真實(shí)性、安全性，以及報(bào)告內(nèi)部控制的有效性等方面進(jìn)行評估。

 

　　第二十四條 部門或相關(guān)人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)部報(bào)告存在缺陷或信息失真等情況時(shí)，可向報(bào)告撰寫人或部門經(jīng)理提出修正和完善內(nèi)部報(bào)告。

 

　　第二十五條 內(nèi)部報(bào)告評估由部門經(jīng)理進(jìn)行初審，主要審查內(nèi)部報(bào)告使用資料的合理性依據(jù)的合法性，論述方法及技術(shù)的科學(xué)性，報(bào)告格式的規(guī)范性、內(nèi)容的完整性等，并提出必要的修改意見，報(bào)告撰寫人應(yīng)對部門經(jīng)理的質(zhì)疑進(jìn)行解答。

 

　　第二十六條 報(bào)告撰寫人對部門經(jīng)理初審意見分析處理。若持有異議，可提交分管高管進(jìn)行再次評估，分管高管召集相關(guān)責(zé)任人研究討論后，提出最終意見。報(bào)告撰寫人根據(jù)最終意見進(jìn)行修正。

 

　　第二十七條 內(nèi)部報(bào)告評估由部門內(nèi)部定期組織實(shí)施，原則上每年度至少進(jìn)行一次評估。

 

　　第二十八條 公司應(yīng)有效利用內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，準(zhǔn)確識(shí)別和系統(tǒng)分析生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，對丁內(nèi)部報(bào)告反映出的問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)解決，涉及突出問題和重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。

 

 

　　第二十九條 重大信息報(bào)告是指當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生重大信息時(shí)，按照本制度規(guī)定，相關(guān)部門和人員，應(yīng)及時(shí)將有關(guān)信息向公司高管、總經(jīng)理、董事長報(bào)告。

 

　　第三十條 相關(guān)部門和人員，應(yīng)以書面形式按照內(nèi)部報(bào)告編制要求向公司提供重大信息。

 

　　第三十一條 若遇突發(fā)或緊急的重大信息，相關(guān)部門或人員應(yīng)在第一時(shí)間以電話等方式通知公司局管、總經(jīng)理。并在最短時(shí)間內(nèi)撰寫好內(nèi)部報(bào)告提供給公司局管決策與應(yīng)對。

 

　　第三十二條 公司高管有權(quán)隨時(shí)向相關(guān)部門或人員了解應(yīng)報(bào)告信息的詳細(xì)情況及進(jìn)展，相關(guān)部門或人員應(yīng)及時(shí)、如實(shí)地向公司高管說明情況，回答有關(guān)問題。

 

　　第三十三條 公司相關(guān)部門或人員對履行報(bào)告信息義務(wù)不得互相推諉。

 

 

　　第三十四條 本管理制度由總經(jīng)理辦公室制定、修改及解釋。

 

　　本管理制度發(fā)之日起執(zhí)行