審核風(fēng)險(xiǎn)是近年來認(rèn)證領(lǐng)域經(jīng)常討論的一個(gè)話題，這方面的教訓(xùn)亦不少。日常審核中，也時(shí)常出現(xiàn)遇到一些審核員不愿意參加高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)審核的現(xiàn)象。事實(shí)上，審核風(fēng)險(xiǎn)伴隨著審核活動(dòng)。作為一名稱職的審核員，必須清醒地意識(shí)到審核風(fēng)險(xiǎn)的存在，并懂得如何在審核過程中合理有效地加以規(guī)避。

 

一、審核風(fēng)險(xiǎn)存在的原因及規(guī)避原則

 

　　審核風(fēng)險(xiǎn)存在的原因主要來自以下幾個(gè)方面：

 

　　一是審核的不對(duì)稱性。

 

　　審核方與受審核方分別處于支配和被支配的地位，可能導(dǎo)致受審核方接受不公正的審核結(jié)論。

 

　　二是審核的不確定性。

 

　　一方面由于認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的通用性，針對(duì)具體的行業(yè)、產(chǎn)品、活動(dòng)，可能導(dǎo)致對(duì)標(biāo)準(zhǔn)理解的不一致，使審核準(zhǔn)則存在不確定因素；

 

　　同時(shí)，抽樣審核的采用，決定了審核證據(jù)基于可獲得信息的樣本，對(duì)于沒有抽查到的區(qū)域、場所、過程、活動(dòng)、人員等，其實(shí)際情況存在著不確定性，由此帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

 

　　三是審核的復(fù)雜性。

 

　　管理體系和管理活動(dòng)因組織的不同而有所區(qū)別，審核員能力的不足特別是專業(yè)能力的限制，可能造成審核的充分性與有效性不夠。

 

　　四是受審核方的配合度。

 

　　出于某種目的，受審核方不愿意提供充分、必要的審核證據(jù)，或由于其他方面的障礙，影響審核目的的達(dá)成。

 

　　為規(guī)避審核風(fēng)險(xiǎn)，審核員首先應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，認(rèn)識(shí)到審核所承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。認(rèn)證不僅是對(duì)組織管理體系的認(rèn)可，對(duì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員而言，認(rèn)證更是一種社會(huì)責(zé)任；對(duì)公眾而言，認(rèn)證則意味著一種保證、一種承諾。

 

　　第二，要樹立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)格執(zhí)行認(rèn)證認(rèn)可準(zhǔn)則，防止由于審核工作不嚴(yán)謹(jǐn)而造成的審核風(fēng)險(xiǎn)。

 

　　第三，注重專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，避免由于自身能力不足而帶來的審核風(fēng)險(xiǎn)。

 

　　第四，善于總結(jié)審核經(jīng)驗(yàn)，識(shí)別審核過程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)并加以防范。

 

二、審核過程如何有效規(guī)避審核風(fēng)險(xiǎn)

 

　　重視審核準(zhǔn)備，防止策劃不充分造成的審核風(fēng)險(xiǎn)：

 

　　充分了解受審核方的信息，重視文件審核。

 

　　了解受審核方的基本信息，核對(duì)認(rèn)證范圍。審核組長應(yīng)仔細(xì)查看認(rèn)證申請(qǐng)材料，重點(diǎn)關(guān)注多名稱、多地址的情況；固定場所之外的過程與活動(dòng)發(fā)生的位置，如旅游線路、運(yùn)輸服務(wù)、上門維修等；駐外地的辦事處、分公司以及臨時(shí)性的項(xiàng)目組、工作組等；有無申請(qǐng)范圍內(nèi)產(chǎn)品停產(chǎn)；申請(qǐng)認(rèn)證的范圍是否在營業(yè)執(zhí)照核定的經(jīng)營范圍內(nèi)；有無將應(yīng)包含在管理體系范圍內(nèi)的要素從認(rèn)證范圍中剔除；復(fù)審換證時(shí)管理體系變更的情況等。如果涉及多個(gè)產(chǎn)品、多個(gè)子公司、多個(gè)場所時(shí)，對(duì)審核范圍的界定應(yīng)特別慎重，要充分考慮受審核方的管理權(quán)限、活動(dòng)與場所，描述應(yīng)全面、準(zhǔn)確，必要時(shí)可在“某某產(chǎn)品生產(chǎn)及相關(guān)管理活動(dòng)”前冠以地域等限制。

 

　　了解受審核方適用的法律法規(guī)，要求受審核方提供經(jīng)營執(zhí)業(yè)資格文件及法規(guī)符合性證明材料，如環(huán)評(píng)（安評(píng)）批復(fù)、三同時(shí)驗(yàn)收、監(jiān)測報(bào)告及守法證明、工業(yè)生產(chǎn)許可證、強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證證書、特殊行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)等。對(duì)涉及食品、衛(wèi)生、安全等公眾關(guān)注度較高的行業(yè)，應(yīng)要求其提供當(dāng)年度的第三方產(chǎn)品檢測報(bào)告、行業(yè)抽查報(bào)告等。

 

　　了解受審核方當(dāng)前生產(chǎn)和（或）服務(wù)的狀況，相同性質(zhì)的場所（如生產(chǎn)線）職能、產(chǎn)品等分布情況。對(duì)工程建設(shè)行業(yè)，需提供當(dāng)年工程項(xiàng)目清單及進(jìn)度報(bào)表，以便合理安排抽樣計(jì)劃，減少抽樣風(fēng)險(xiǎn)。

 

　　了解受審核方管理體系運(yùn)行時(shí)間是否充分，包括是否按規(guī)定進(jìn)行了內(nèi)部審核和管理評(píng)審，能否為審核提供充分的運(yùn)行證據(jù)。

 

　　了解受審核方關(guān)鍵過程、環(huán)境因素、危險(xiǎn)源等的狀況。

 

　　文件評(píng)審應(yīng)充分，必要時(shí)可要求受審核方補(bǔ)充相關(guān)文件。對(duì)文件評(píng)審的結(jié)果特別是存在問題，應(yīng)明確告知受審核方，根據(jù)問題的程度以及對(duì)現(xiàn)場審核的風(fēng)險(xiǎn)，確定審核是否繼續(xù)進(jìn)行或暫停，直至受審核方將文件問題解決。

 

　　根據(jù)上述信息的了解、溝通及文件審核的結(jié)果，審核組長應(yīng)初步判定審核風(fēng)險(xiǎn)的大小及風(fēng)險(xiǎn)所在，最終確定實(shí)施現(xiàn)場審核的可行性。